小微企业融资情况调查报告(2)

　　(二)金融生态环境有待完善

　　一是中介服务矛盾突出。小微企业办理抵押贷款中的房产评估、土地评估及房产签证等相关费用均较高。这些费用支出甚至超过贷款利率支出，加大企业融资成本。二是担保业实力有限。五县(市)8家担保公司没有一家注册资本规模超过5000万元，担保后放大比例仅上浮20%，使得担保机构没有充分发挥作用。三是社会信用环境有待进一步优化。行政干预清收难，企业逃废债贷款回收难，致使银行贷款不良率难以下降;金融案件执行难。

　　(三)企业自身生产经营管理水平有待进一步提升

　　1.小微企业自身发育不良。一是多数小微企业内部管理不规范，财务制度不健全，经营信息准确性不高，普遍存在账面资产与实际资产不相符，财务状况不透明，企业报表不真实的现象。二是小微企业“两证”不齐全，不能为银行抵押贷款提供有效的抵押物或因抵押物折扣率过高导致抵押不足。三是大部分企业融资计划性差、随意性强，常常对银行贷款是要得急、频率高，与银行审批、放贷程序之间存在矛盾。四是少数企业经营者素质不高，诚信度差，道德风险可能转化为金融风险，银行对其诚信度不认可。

　　2.原材料价格上涨导致资金紧张。小微企业作为弱势群体，在市场和产业链上缺乏话语权，原材料、燃料及电力购进价格今年上涨幅度在15%-20%之间，而其成品价格远远小于原材料涨幅。

　　3.企业在建及新上项目投资导致资金紧张。在建及新上项目主要集中在机械电子化工业、农副产品加工业、养殖业、制造业、采矿业，许多固定资产及技改投资项目因资金问题延缓或搁置。

　　4.产品销售难导致小微企业应收货款骤然上升。小微企业反映市场紧缩，完全受制于下游企业订单需求，银行承兑汇票结算比例增加，资金结算周期同比延长1-2倍。如松滋市龙海化工2012年9月末，应收账款1908万元，比年初增加1566万元。