最新银行员工离任审计报告(二)
根据XX分行离任审计通知和《中国工商银行高级管理人员离任审计办法》，XX分行审计组于20XX年8月21日至23日，对中国工商银行重庆忠县支行行长慕容农人同志实行了强制休假;对其任职期间贯彻执行国家经济、金融方针政策，执行总、市行和XX分行有关规定，履行行长职责，组织支行经营管理，完成经营目标等情况进行了离任审计。现将审计情况报告如下:
一、 审计组工作情况
(一)慕容农人同志作了书面述职。审计组发出7份、收回6份《基层网点负责人离任(岗)审计调查问卷》，并针对问卷调查内容进行了个别谈话，了解该同志任职期间经营管理及履职情况。
(二)查阅了该行20XX年至20XX年上半年工作总结，跟踪核实了近两年内控制度建设和上级行对该行审计检查、内控评价发现问题的整改落实情况。
(三)现场抽查了支行营业部运行管理、电子银行等方面的工作，调阅了查库记录。网点检查覆盖面基本达到该行四个网点的三分之一。
(四)采用了20XX年4月“案件防控百日整治活动”检查结果、市分行内控合规部20XX年7月理财业务专项检查记录表结果、20XX年8月14日《关于对XX分行信贷业务检查的审计意见》和XX分行20XX年上半年安全保卫检查情况报告。
整个审计工作得到了忠县支行和慕容农人同志的积极配合，保证了离任审计工作的顺利完成。
二、审计事实
慕容农人，男，1965年12月出生，现年43岁，重庆XX人，中共党员，大学文化，经济师。1984年8月参加工作，曾任天城支行信贷员、办公室主任、营业部主任等职务。1999年9月任XX分行团委书记，此后曾任天城支行副行长、副行长(主持工作)，2004年9月任天城支行行长(正科级)，20XX年1月起任忠县支行行长。忠县支行内设公司业务部、个人金融业务部、前台业务部、办公室等4个职能部室,下辖4个营业网点，全行员工65人。本次审计时限为20XX年1月至20XX年7月。
(一)经营管理行为
慕容农人同志任职期间，能认真贯彻执行国家经济金融方针政策和上级行的各项工作部署及要求，服从上级行的领导，接受行业及相关部门的监管，坚持依法合规经营，防范和化解金融风险，保证了支行各项业务的稳健发展。
一是重点围绕“五争三保”和县支行“6+1”战略目标，率领全行员工发扬自强不息的精神，狠抓储蓄存款及个人金融业务。 慕容农人同志任职期间，完善营销竞赛考核奖惩办法，支行对个金产品逐一制定了营销费用配置标准，按季组织考核。支行组成营销团队，抓住拆迁补偿和征地赔偿等源头揽存，按项目建立跟踪台帐，及时掌握信息，制定周密的营销方案，全力组织营销。明确各阶段的储蓄存款增存目标，细化落实到各部门、网点和个人，加强进度督办，按月通报完成进度及分析营销工作中存在的问题，对完成任务进度差的网点负责人进行谈话，促使采取措施，提升业绩。
二是积极营销公营存款。通过《对公特大客户联系人名单》、《对公大客户联系人名单》，完善营销体制，实行分层营销，把优质客户的维护责任落实到人，做到任务明确，职责清楚。对重点客户建立营销团队，营销团队负责日常关系维护、深度挖掘客户价值，了解客户资金流向。支行按月通报、分析存款增长变化情况。建立了定期拜访客户制度，掌握客户动态，稳固银企关系。建立了重大事项通报制度，提高了支行对客户的响应速度和市场反映能力。狠抓信息利用。加强与县发改委、工商局、财政局、招商局、工业园区管委会的沟通联系，及时掌握源头信息。加强重点客户、项目营销，对县内规模以上企业及纳税前50名的企业进行了调查摸底。密切与工商部门联系，了解企业注册信息，争取企业开户。强化与税务部门的合作，大力争揽银税通客户。同时积极寻找新的对公存款增长点，重点加强对通达投资公司、社保资金、农村公路建设、房地产开发项目的营销。
慕容农人同志持之以恒地牵头做好大客户维护工作，使住房管理中心在我行存款稳定增长，同业占比达80%以上，公积金委托贷款我行同业占比达90%以上。同时还对污水处理项目等9个千万元以上存款大户加强了维护;从建行成功挖转存款上千万元的重庆北世房地产开发公司。
慕容农人同志任职期间，亲自多次重点营销了海螺水泥项目，总行已批复对该项目有条件承诺贷款函5亿元;高度重视不良贷款的收取，通过十分艰苦的工作，成功收回不良贷款600万元，实现了不良贷款为0的目标。
(二)内部控制管理情况。
慕容农人同志在任职期间，始终坚持“内控优先”的原则，认真履行案防第一责任人的职责，确保安全营运,严防事故案件发生。一是经常性地对员工开展案防教育，重点分阶段分层次组织了对《员工违规行为处理暂行规定》等的学习、在员工大会上组织学习有关案件通报，让员工引以为戒，牢记“莫违规、违规必被惩”、“莫伸手、伸手必被捉”的道理。二是高度重视内控案防工作，正确处理业务发展与内控案防的关系，始终坚持“内控优先”的原则，通过“过细研究、逢会必讲、加强辅导、深化检查、强调履职、监控排查、整改到位、务求实效”等措施，始终抓住重要风险环节不放松，切实加强风险点的排查，列号督导整改，做了大量扎实的工作，真正做到了稳健经营。三是深入推进案防长效机制建设，定期主持召开案防形势分析会、员工思想动态分析会、党风廉政建设领导小组会，扎扎实实，不走过场，并层层签订《责任状》，确保履职到位。四是深入推进“扫雷工程”，强化制度的执行力。广场分理处被确定为20XX年第十周期“雷区”网点后，于 2008年5月份成功解除“雷区”。由于扫雷工作成效突出，该行第十一、十二周期无“雷区”网点。在事后监督上收市分行后，核算质量逐月提高，受到了XX分行的表扬，总行《网迅》亦进行了报道。五是高度重视安全保卫工作，坚持“谁主管、谁负责”的原则，确保技防到位、人防到位、检查到位、履职到位。由于员工警惕性高、尽责履职，2008年至20XX年上半年，该行数次捉拿到在ATM上作案的不法分子送交公安机关，保护了客户和银行的资金安全。
忠县支行在XX分行20XX年二级支行内控评价中被评为二级。
(三)业务发展情况
1、存款变化情况
忠县支行20XX年末各项存款余额72116万元，比上年末增加7217万元，增长11.12%;20XX年末各项存款余额74129万元，比上年末增加2013万元，增长2.79%;2008年末各项存款余额8XX29万元，比上年末增加6500万元，增长8.77%;20XX年7月末各项存款余额84519万元，比上年末增加3890万元,增长4.83%。
在忠县工、农、中、建四大行中，20XX年1月末忠县工行储蓄存款同业占比为16.42%，对公存款同业占比为32.26%;20XX年7月末忠县工行储蓄存款同业占比为13.37%，对公存款同业占比为18.49%，三年半的时间中分别下降3.05、13.77个百分点。
2、贷款业务情况
忠县支行20XX年末各项贷款余额737万元，20XX年末各项贷款余额9945万元，比上年增加9208万元，增长1249%;2008年末各项贷款余额10039万元，比上年增加94万元，增长0.95%;20XX年7月末各项贷款余额12583万元，比上年末增加2544万元，增长25.34%。在忠县工、农、中、建四大行中，20XX年7月末忠县工行各项贷款同业占比为12.86%。不良贷款余额为零。
3、中间业务发展情况
20XX年实现中间业务收入122万元，完成XX分行下达任务的110.91%;20XX年实现中间业务收入560万元，完成XX分行下达任务的135%。2008年实现中间业务收入319万元，完成XX分行下达任务的46.81%。20XX年1-6月实现中间业务收入141万元，完成XX分行下达任务的22.56%。
4、财务指标完成情况
20XX年实现拨备后利润188万元，完成XX分行下达任务的100.53%;20XX年实现拨备后利润748万元，完成XX分行下达任务的120%。2008年实现拨备后利润860万元，完成XX分行下达任务的49.51%。20XX年1-6月实现拨备后利润245万元，完成XX分行下达任务的23.54%。
5、行长经营绩效考评
在XX分行行长经营绩效考评中，忠县支行20XX年综合得分1XX4.76分，等级B++，在辖区7个支行中排位第4名;20XX年综合得分856.05分，等级C+，在辖区支行中排位第2名;2008年综合得分758.64分，等级C--，在辖区支行中排位第4名。20XX年上半年综合得分517.73分，在辖区支行中排第6名。
三、审计中发现的主要问题
1、忠县支行个人客户经理配备不齐。
2、电子银行企业客户证书管理未按制度规定将已制作未发放的客户证书纳入820XX9科目指定专户核算，而是由支行客户经理从XX分行领回后通知客户直接领取。该问题属屡查屡犯。
3、要害岗位有11人未按规定轮换。
4、市分行信贷业务检查审计意见提出:票据贴现合同存在瑕疵，重庆星博化工有限责任公司，5月31日贴现1笔、10万元票据，票号为BB0102668172 合同需方名称有涂改，将“东大橡胶有限公司”改为“临海市东大橡胶有限公司”且无合同双方签章确认。
5、20XX年8月22日现场审计中发现《业务操作指南》电子密码未下发网点。
6、20XX年8月22日现场审计中，调阅支行20XX年1-8月网点查库记录，支行行长漏查库一次。
四、审计建议及整改要求
(一)加强业务宣传及网点设施建设，提升支行对外形象，扩展市场份额，努力提高各项业务的同业占比。
(二)建议支行专业部门组织学习总行《业务操作指南》，使每位员工熟知业务流程、风险点及风险控制措施，认真执行电子银行企业客户证书内部传递流程，使内控制度落到实处。
(三)坚持重要岗位人员定期轮换制度。
(四)对本次审计中发现的问题，支行应认真落实整改工作，并于收到审计报告之日起8个工作日内将整改报告报XX分行办公室。
五、审计评价
审计认为，慕容农人同志在担任忠县支行行长期间，能认真贯彻执行党和国家经济和金融政策，依法合规经营。克服了异地就职生活上的诸多不便和工作上人地生疏的困难，实干苦干，勤奋敬业，认真履行岗位职责。组织带领全行员工认真做好各项工作，存款贷款方面实现了不同程度的增长，其任期内未发生各类重大经济案件和安全事故。但慕容农人同志作为该行主要负责人，对任期内忠县支行岗位轮换基本制度执行不到位负有主要责任，对信贷和前台业务方面存在的不足之处负有一定的管理和督导责任。
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10.离任审计报告
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