公司在管理上实行现代化企业管理制度,主张“以法管理,以仁领导”的基本方针,以万科、绿城、恒大等国内一线开发企业的管理模式为学习榜样,积极引进现代化科学管理技术,以用友软件公司开发的房地产企业管理软件进行日常的管理运营。
五、财务计划
1、销售收入估算
根据我们对项目附近目前房地产销售价格的调查,我们对项目的销售进行估算。
根据市场调查及目前预售情况,住宅按4500元/平方米进行测算;商业用房按6500元/平方米,地下停车位按80000元/个。
计算后项目的总销售收入约为人民币1.95亿元,其售价情况如下表:
2、成本费用
项目成本费用主要包括经营成本、运营费用、修理费用、经营税金及附加等构成:
⑴、经营成本:经营成本为开发建设投资按销售比例(竣工进度比例)进行结转,总成本为11692.6万元,各期分别为3507.78万元、5846.30万元、2338.52万元;
⑵、运营费用:运营费用为建设及运营过程中的管理费用等开支,按销售收入的10%计提,各期分别为585.37万元、975.62万元、390.25万元;
⑶、修理费用:修理费用为日常工器具的修理开支,按每期10万元估算;
⑷、经营税金及附加:经营税金及附加按各期销售收入计提5%的营业税,按营业税的5%及3%的比例计提城建税及教育费附加,各期分别为315.88万元、526.62万元、211.17万元;
⑸、土地增值税:土地增值税(住宅)1%--预征率,(店面)5%--预征率。各期分别为79.94万元、133.24万元、53.30万元。
3、利润估算
根据测算的销售收入和成本费用,项目税前总利润为人民币4528.41万元,税后总利润为人民币3034.03万元,详见下表:
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